文/来源：三仁方舟客
很多人都很疑惑我们已经有了社保账户，为啥近期各大银行争相让我们去办理？在好奇心得驱使下我去做了各方了解，同时也咨询了保险与社保方面了得从业人员，得到了不少专业信息，下面就让咱们一起盘一盘这方面得疑问，准备好发车。
什么是个人养老金账户？
这是根据国务院办公厅发布的《关于推动个人养老金发展的意见》，个人养老金实行个人账户制度，缴费完全由参加人个人承担，实行完全积累。
为什么设立这个账户？
构建多层次养老保险体系，推动养老保险第三支柱发展
个人养老金账户的特点:
根据《个人养老金实施办法》第二条之规定， 个人养老金实行个人账户制，缴费完全由参加人个人承担，自主选择购买符合规定的储蓄存款、理财产品、商业养老保险、公募基金等金融产品（统称个人养老金产品），实行完全积累，按照国家有关规定享受税收优惠政策。
个人养老金账户与社保账户的啥区别？
首先，资金来源不同
目前我们交的社会养老金是我们个人和单位共同来交的，只是所分担的比例不一样。而个人养老金完全是由我们个人存的，并且按照自愿存款的原则，不过每年不能超过12000元的上限。
其次，资金缴纳方式不同
社保的资金一部分要进入统筹账户，也就是我们说的“现收现付”，我们现在交的养老金进入统筹账户以后，未退休之前是不能领取养老金。每年支付的退休人员工资，就从统筹账户里支出。
申请开立个人养老金账户后，账户里的钱无论多少都是我们自己的，本质上同社保一样，没到退休年龄领不了，但是与社保不同点在于，投保人过世后账户里的钱完全由家属完合法继承。同时增加了个人税收功能，能抵扣一部分应税收。
再者，缴纳性质不同
社保是强制性缴纳，每个人都需要交,单位和个人各出一部分。
而个人养老金是自愿参与，它的缴费由全部由个人承担，每年缴纳的上限为12000元。
个人养老金的好处是比较多的，它可以用于投资，有税收优惠，而且个人养老金采取账户封闭管理，一般不允许提前支取，便于资金管理，缴纳个人养老金还能为你的养老生活多增加一份养老保险。
作为基本社保养老金的补充。
个人养老金账户也与社保共有以下特点
实现强制储蓄
根据规定，个人养老金在缴纳之后，不得提前支取，只有达到年龄要求、完全丧失劳动能力、出国(境)定居等情形，才能够取出。这样，就可以让大家强制存下来一笔钱，在未来实现专款专用。
获取长期投资收益
大家缴纳个人养老金的钱，可以购买符合规定的银行理财、商业养老保险、公募基金等，从而获取长期投资收益，实现资产保值增值。
商业养老金业务与个人养老金有何区别？
根据有关部门人士介绍，商业养老金定位于面向广大人民群众的普惠性、创新性个人商业养老金融业务，是第三支柱养老保险的组成部分，对个人养老金制度发展具有支持和补充的作用。两者主要区别在于：
运作主体不同
个人养老金是政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营，实现养老保险补充功能的养老保险制度。商业养老金是个人自愿参与，市场化、法治化运作的养老金融业务，由养老保险公司提供包括账户管理、规划顾问、产品购买、长期领取等一站式服务。
税收政策不同
国家制定税收优惠政策，鼓励符合条件的人员参加个人养老金制度并依规领取个人养老金。个人参与商业养老金业务，不享受相关个人所得税税收优惠政策。
账户内资金投向不同
个人养老金资金账户用于购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品。商业养老金客户可选择购买养老保险公司提供的多种商业养老金产品。
梳理下不难发现，我国正在努力构建立体养老体制，包括基本的社保基金，到现在再上一层的个人养老金账户，到国家提倡多年的商业养老保险，再到多元投资渠道。
目标也很明确，在为日益加剧的人口老龄化做准备。反观邻国日本，单靠基础退休金养老是负担不沉重的养老负担，那就造成大批银发打工族的现状，那是否养老一定是要选择个人养老金账户？这并不是非一择二的选择题！更多的是丰简由人的问答题。
更何况推行个人养老金账户并非只是单纯的增加一个养老金储蓄手段那么简单，背后逻辑值得深思。
